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公司公告
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来源:http://www.fjweihao.com 编辑:环亚ag88 2018-06-04 23:19

  本公司及董事会全部成员包管消息表露的内容实正在、精确、完好,没有子虚记录、误导性陈说或严沉脱漏。

  西部证券股分无限公司(以下简称公司)于 2018 年5月28 日收到深圳证券生意业务所《关于对西部证券股分无限公司2017年年报的询问函》(中小板年报询问函【2018】第245 号,(以下简称询问函),请求公司就相干成绩做出申明。现就询问函所触及成绩答复并通知布告以下:

  成绩1、呈文期内,你公司完成停业支出31.70亿元,同比降低6.94%;完成归属于上市公司股东的净利润(以下简称净利润) 7.52亿元,同比降低33.11%。请连系你公司分歧条线营业的展开情形,并比照同业业上市公司的情形申明呈文期内停业支出和净利润均同比降低的缘由。

  2017年,证券行业全体运营效益下滑。依据中国证券业协会统计数据显示,全行业当期完成停业支出3,113.28亿元(审计前数据,下同),同比降低5.08%;完成净利润1,129.95亿元,同比降低8.47%。

  依据万得资讯年报表露数据显示,2017年28家上市券商(未包括2017年4季度当前上市券商)的停业支出为算计2,745.77亿元,同比增加3.53%;净利润算计926.69亿元,同比下滑1.35%。受市场行情和行业全体效益下滑影响,正在28家上市券商中,有13家证券公司的停业支出同比涌现降低;有18家证券公司的净利润同比涌现降低。

  2017年公司(归并口径,下同)完成停业支出 31.70 亿元,同比降低6.94%,收费浏览严沉财经旧事资讯及上市公司通知布取行业降幅根本持平。此中手续费及佣金净支出为15.47亿元,同比降低22.77%,降低的次要缘由为公司的掮客营业、投资银行营业手续费净支出同比降幅显明,且均高于上市券商均匀降幅。自停业务方面公司全年投资收益、公允价值更改损益算计同比增添23.85%。

  2017年公司完成净利润7.54亿元,同比降低32.22%,次要是由于全年股票质押回购客户背约计提减值丧失落年夜幅度增添而招致停业收入较上年增添较多。

  成绩2、2015至2017年,你公司运营运动发生的现金流量净额别离为-9,916万元、-52.37亿元和-44.55亿元。请连系你公司的营业特色和支出确认政策申明运营运动发生的现金流量净额持续三年为负且取净利润背叛的缘由及合感性。

  公司2017年度审计数据显示,2015至2017年公司运营运动发生的现金流量净额别离为-9,916万元、-52.37亿元和-44.55亿元。

  公司支出确认政策为:正在满脚供给的相干办事完成;支出的金额可以或许牢靠地计量;相干的经济好处很能够流入企业的前提时,支出予以确认。

  依据证券公司运营运动的营业特色,客户资金性质的署理生意证券款、署理承销证券款的更改,和金融资产持仓范围的更改均会对昔时现金净流量发生较年夜的影响。

  因而,剔除上述两项因为行业特色而影响现金净流量的非损益要素后,公司2015年、2016年和2017年的运营运动现金净流量别离为35.45亿元、16.06亿元和11.15亿元,取净利润的更改根本分歧。

  成绩3、呈文期内,你公司收到中国证监会及其派出机构的行政处分和监管办法算计6次。请连系详细景象申明公司外部节制的设想和施行能否无效,能否可以或许无效包管公司营业展开的正当合规。

  公司高度注沉外部节制扶植和施行,确立了较为完美的外部节制轨制系统,已周全涵盖各个部分、各项营业环节和受权治理、岗亭职责、消息反应、监视搜检、赏罚审核及义务逃查等方面。公司按期延聘事务所对外部节制的无效性停止评价,确保公司外部节制系统的健全无效。

  呈文期内,公司及子公司收到6项监管办法,此中触及公司5项、子公司西部利得及其相干人员1项。上述监管办法反应公司一般产物推介宣扬、察看名单及限制名单轨制施行、投资银行营业继续督导(受托治理)和子公司基金治理营业详细操做施行环节存正在成绩,公司及子公司高度注沉相干成绩的整改,实时采纳了无效的整改办法,确保后续营业的合规展开,今朝各项整改工做均已完成。正在产物宣扬方面,公司确立了排查机制,增强产物不恰当宣扬行动的排查工做,提防合规风险及现患;正在投资银行营业继续督导(受托治理)方面,公司已实时对治理架构和流程停止调剂,正在投资银行各营业部分外部设立特地的岗亭或团队,构成了项目组、证券时报电子报及时经由过程手机APP网坐营业部分、质控部分、内控部分之间的消息沟通机制,进一步增强了对存续期项目继续督导(受托治理)工做的力度和深度;正在察看名单及限制名单治理方面,公司完美了反向核对机制及操做规程,进级了治理平台零碎并增强了合规审核惩戒力度,进一步进步了消息隔离的管控范畴和治理效力;正在子公司治理方面,公司进一步确立健全了子公司管控轨制,已将垂曲风险治理、问责、合规风险提醒和合规无效性评价工做掩盖至各子公司。子公司进一步确立完美了管控轨制和风险、合规治理构架,细化和明白营业流程及主要管控岗亭职责,扩展合规审核掩盖范畴,加年夜了对基金营业的外部节制管控力度。

  公司不竭增强对相干营业范畴的外部搜检和风险排查工做,确保相干营业内控节制施行无效,并将继续高度注沉公司外部节制机制的优化工做,坚持公司外部节制设想和施行无效。

  成绩4、呈文期内,你公司信誉生意业务营业完成停业支出6.46亿元,毛利率为28.57%,毛利率同比降低67.66%。请比照同业业上市公司的情形申明信誉生意业务营业毛利率降低幅度较年夜的缘由及合感性。

  2017年,公司信誉生意业务营业完成停业支出6.46亿元,同比降低7.9%;停业收入4.62亿元,同比增添1647 %;毛利率为28.57%,同比降低67.66个百分点。公司毛利率降低幅度较年夜次要是由于乐视网股票质押回购客户背约计提减值预备4.39亿元,从而招致停业收入年夜幅增添而至。若剔除上述减值预备要素的影响,公司信誉生意业务营业毛利率为96.57%,取上年根本持平。

  成绩5、呈文期末,你公司应收账款的账面余额为10.93亿元,较期初增添123%;坏账预备为4.46亿元,较期初增添77倍。

  (1)请连系应收账款的形成申明期末余额较期初增幅较年夜的缘由、坏账预备的计提办法和坏账预备计提的充裕性和合感性,请年审管帐师颁发明白看法;

  2017岁终公司应收账款的账面余额为10.93亿元,较期初增添123%,次要是由于2017年信誉生意业务营业乐视网股票质押回购客户背约,应收融资融券客户款较年终增添10.19亿元而至。

  公司依据《企业管帐原则》和《深圳证券生意业务所中小企业板上市公司标准运做指引》,和公司管帐政策,对能够产生的坏账丧失落采取备抵法核算,期末零丁或按组合停止减值测试,计提坏账预备,计入当期损益。

  2017年公司累计计提坏账预备为4.46亿元,较期初增添77倍,次要为2017岁终对信誉生意业务营业乐视网股票质押回购融出资金10.19亿元,依照单项金额严沉并单项计提坏账预备的办法计提减值预备4.39亿元而至。

  我们以为公司应收账款坏账预备计提充裕、公道。年审管帐师对此颁发了明白看法,相干看法详见公司同日宣布的《信永中和管帐师事务所关于深圳生意业务所相关成绩的答复函》。

  呈文期末,公司应收账款类投资的次要资金起原为自有资金出资的股票质押式回购生意业务营业,背约构成的应收账款合计10.19亿元。公司股票质押式回购生意业务营业面对的次要风险为客户未能供给脚额资金招致购复生意业务没法按商定完成的客户背约风险。

  上述背约风险产生后,我公司采纳的风险节制办法次要包孕:公司启动风险应急处理法式,展开专项压力测试评价对公司风控目标发生的影响;正在年度报表中停止了单项金融资产减值计提;采纳司法诉讼方法逃偿应收账款;按拍照关划定向监管部分、自律组织呈文;依据《深交所股票上市法则》和《深圳证券生意业务所中小企业板上市公司标准运做指引》相干划定实时停止消息表露。前期,公司将持续无效推动相干风险处理法式,最年夜限制下降风险丧失落。

  成绩6、呈文期内,你公司产生多起触及乐视网的诉讼,请具体申明相干诉讼对你公司的影响和截至今朝的停顿情形。

  呈文期内,公司共有四起触及乐视网的诉讼,均已于2018年2月28日对外表露。相干诉讼最新停顿情形及对公司的影响以下:

  公司取贾跃亭、贾跃平易近合同胶葛案正在辩论时代,原告贾跃亭、贾跃平易近提出管辖权贰言,2018年3月20日最高国平易近法院做出终审裁定,保持了陕西省初级国平易近法院采纳贾跃亭、贾跃平易近管辖贰言的裁定,今朝案件均正在一审审理过程当中。

  公司取刘弘、单留欢合同胶葛案正在辩论时代,原告刘弘提出管辖权贰言,2018年5月24日陕西省初级国平易近法院裁定采纳了管辖贰言。今朝案件正处于管辖权贰言上诉期内。

  公司取杨丽杰、赵龙合同胶葛案正在辩论时代,原告杨丽杰提出管辖权贰言,2018年5月24日西安市中级国平易近法院做出终审裁定,保持了西安市新城区国平易近法院采纳杨丽杰管辖贰言的裁定,今朝案件正正在一审审理过程当中。

  相干诉讼计提单项金融资产减值预备对公司的影响:公司触及乐视网的相干诉讼合计提单项金融资产减值预备国平易近币 43,941.56 万元,削减公司 2017 年昔时归并利润总额国平易近币 43,941.56 万元,削减公司归并净利润国平易近币 32,956.17 万元,以上数据为管帐师事务所年度审计后终究数据。

  成绩7、呈文期末,你公司未归入归并报表范畴的布局化从体为566.58亿元。请你公司增补申明未将上述布局化从体归入归并报表范畴的缘由及合感性,请年审管帐师颁发明白看法。

  依据《企业管帐原则第33号--归并财政报表》第七条划定:归并财政报表的归并范畴该当以节制为根底予以肯定。公司将一切节制的子公司及布局化从体归入归并财政报表范畴。

  关于公司治理且以自有资金投资的布局化从体(如基金、荟萃资产治理方案等),正在分析斟酌公司持有的份额比例、收取的治理费、供给的事迹担保等情形的根底上,评价公司享有的可变报答比沉及更改性能否脚够严沉致使表白我公司对布局化从体具有节制权,从而肯定能否将其归入归并报表范畴。

  截至呈文期末,取我公司相干联、但未归入我公司归并范畴的布局化从体为本公司及子公司刊行的荟萃理财方案、子公司刊行的基金产物和子公司设立的私募基金,资产总额合计为5,665,780.40万元。此中,公司正在未归入归并范畴的布局化从体中有权益的,取权益相干的资产的账面价值为19,616.42万元,且经评价均未到达节制规范,因而未归入我公司归并范畴;除此以外公司正在其他未归入归并范畴的布局化从体中均没有权益。

  我们以为公司上述布局化产物未归入归并范畴的来由公允、公道。年审管帐师对此颁发了明白看法,相干看法详见公司同日宣布的《信永中和管帐师事务所关于深圳生意业务所相关成绩的答复函》。

  成绩8、2018年4月,《关于标准金融机构资产治理营业的指点看法》(以下简称《资管新规》)正式宣布,请连系你公司的资产治理营业展开情形申明《资管新规》对你公司的影响和你公司拟采纳的应对办法。

  自2017年《关于标准金融机构资产治理营业的指点看法(收罗看法稿)》宣布以来,曲至本年4月正式稿下发,公司同金融监管部分坚持亲近沟通,进修新的监管精力、政策导向和详细指点请求,并用于指点实践营业展开。截至2017年岁终,公司资产治理营业总范围为591.89亿元,此中自动治理范围为163.37亿元,占总范围的27.60%。

  《资管新规》正式稿中将过渡期从2019年6月30日耽误至2020岁尾,赐与了行业充裕的调剂和转型时候,有帮于公司过渡期内存量产物的有序加入;消弭多层嵌套的请求次要针对主动型定向资产治理方案,公司自2017年起曾经开端去通道转型,主动型定向资产治理方案范围逐渐降低;局部定向资产治理方案的分类情形取《资管新规》的分类规范存正在不分歧,年夜局部该类产物将正在过渡期内天然到期终止,公司将取其他产物的拜托人积极沟通、协商正在过渡期内提早终止;同一杠杆的请求根本延续了证监会自《证券期货运营机构私募资产治理营业运做治理暂行划定》以来的监管政策请求,除正处正在二次清理环节的产物外,公司存续布局化产物均合适《资管新规》关于杠杆比例的请求。

  《资管新规》正式宣布后,各年夜资管机构将正在同一的监管规范和请求内展开资产治理营业,公司将正在客户资本、人才网job.vhao.net贮备和投研才能等方面增强分析合作力,继续增强内控及风险治理才能,稳步进步公司自动治理才能。同时,公司将严密跟踪并存眷《资管新规》相干配套细则,指点后续资产治理营业安康开展。

  本公司及董事会全部成员包管消息表露的内容实正在、精确、完好,没有子虚记录、误导性陈说或严沉脱漏。

  西部证券股分无限公司(以下简称公司)于2018年6月1日收到中国证券监视治理委员会陕西监管局《限制营业运动、责令期限更正并处罚相关义务人员事前示知书》(中国证券监视治理委员会陕西监管局行政监管办法事前示知书【2018】2号)。原文以下:

  依据《证券公司监视治理条例》的相关划定,我局拟暂停你公司股票质押式回购生意业务营业6个月,责令你公司期限更正并处罚相关义务人员。现将我局拟做出上述监视治理办法所根据的现实、来由和证据,和你公司所享有的相关权益予以示知。

  一是股票质押式回购生意业务营业局部风控目标设置不谨慎、营业决议计划规范施行不严酷、失职查询拜访不充裕、生意业务跟踪治理不完美,营业产生较微风险;

  二是固定收益部未严酷施行隔离墙轨制,债券承销、债券自营、投资垂问营业间存正在人员夹杂操做、彼此生意业务情形;

  四是做为16川菜、16建东、15津港等多只公司债券的承销商、受托治理人,失职查询拜访不充裕、稿本不完整、召募仿单表露消息不精确,受托治理工做未能勤奋尽责,存正在未签订召募资金专户三方监管和谈、未能发觉或表露刊行人未按商定用处利用召募资金、召募资金取平常运营性资金来往混平等成绩;

  以上现实有相干事项决议计划审批文件、营业表单、相干账户生意业务流水、银行流水、相干人员说话笔录、现场搜检现实确认书等证据证实。

  上述行动别离背背了《证券公司监视治理条例》第二十七条、《证券公司和证券基金治理公司合规治理设施》(证监会令第133号)第十条、《证券公司管理原则》(证监会通知布告【2012】41号)第六十一条、《证券公司定向资产治理营业施行细则》(证监会通知布告【2012】30号)第五条、《证券公司分支机构监管划定》(证监会通知布告【2013】17号)第十五条、《证券公司外部节制指引》(证监机构字【2003】260号)第七条、第十六条、第二十条、第五十九条、第九十九条、《公司债券刊行取生意业务治理设施》(证监会令第113号)第四条、第四十九条的划定,反应出你公司外部节制不完美、风控系统存正在严沉缺点等成绩。依据《证券公司监视治理条例》第七十条划定,我局拟做出以下监视治理办法决议:

  2、责令你公司更正并处罚相关义务人员。你公司该当正在收到监管办法决议书之日起10个工做日内,做出处罚决议,并正在做出决议之日起3个工做日外向我局书面呈文;正在收到监管办法决议书之日起3个月内完成整改,并向我局书面呈文整改情形。

  对此,你公司有陈说、申辩的权益。你公司提出的现实、来由和证据,经复核成立的,我局将予以采用。假如你公司抛却陈说、申辩的权益,我局将依照上述现实、来由和证据做出正式的监视治理办法决议。

  请你公司正在收到本示知书后5个工做日内,将《示知书回执》(说明对上述权益的看法)传实至我局指定接洽人,并于当日将回执原件递交我局,过期则视为抛却上述权益。

  公司将依照监管请求积极整改,推进公司各项营业合规展开。今朝,公司运营情形一般,敬请广阔投资者留意投资风险。